Všude na vás jistě vyskakují informace o DIP – novince v odkládání na důchod, přesněji dlouhodobý investiční produkt. Tady je ale potřeba upřesnit, že se nejedná o žádný produkt jako takový, ale spíš o novou daňovou evidenci vybraných, ale již dávno používaných produktů a nástrojů. Při splnění podmínek je lze zařadit do DIP a tím získat daňově uznatelné náklady.
Dlouhodobý investiční produkt slouží pro zajištění na stáří a podle toho je také nastavený. Dá se ale vhodně kombinovat a v rámci pravidel efektivně využít pro růst vašeho majetku a zhodnocení úspor. To ale dořešíme až na schůzce.
Jak funguje Dlouhodobý investiční produkt?
Oproti penzijnímu spoření nabízí volnější ruku v tom, kam investovat na důchod. DIP umožňuje dlouhodobě investovat do různých finančních produktů, které nabízejí potenciálně vyšší zhodnocení, a k tomu využijete i daňové úlevy i možnost příspěvku od zaměstnavatele. Na výběr pro využití v DIP jsou podílové fondy, české i zahraniční akcie, certifikáty nebo ETF.
Je potřeba si na rovinu říci, že DIP není ideální řešení pro každého. Proto záleží na tom kdy, jak a s jakou částkou Doplňkový investiční produkt využijete ve svůj prospěch.
Jaké má výhody?
- Sleva na dani. Zaměstnanci / OSVČ si mohou peníze vložené na Dlouhodobý investiční produkt odečíst ze základu daně, a to až do výše 48.000 Kč ročně. Při odkládání 4 000 Kč měsíčně tedy ušetříte na daních celkem 7 200 Kč ročně. Je zde totiž stanovený limit plateb 48.000 Kč/rok. Ten se ale vztahuje dohromady i na další možnosti při daňových odpisech (investiční životní pojištění, penzijní připojištění a DPS). Oproti Penzijnímu připojištění nebo DPS si ale můžete uplatnit celý vklad na DIP, ne pouze část od určité výše.
- Příspěvek zaměstnavatele, kdy stejně jako pro Doplňkové penzijní připojištění / Doplňkové penzijní spoření a IŽP neplatí zaměstnavatel odvody. Odepsat si může až 50 000 Kč ročně za 1 zaměstnance (také se zde sčítají i ostatní příspěvky). Z příspěvku zaměstnanci neodvádí daň ani pojistné.
Jaké má nevýhody?
- Bez příspěvku od státu – oproti Penzijnímu připojištění / Doplňkové penzijní spoření zde k vašemu vkladu na dlouhodobý investiční produkt nedostáváte státní příspěvky. Můžete si ale už od první koruny dát vkládané peníze do daňových odpisů.
- Pravidlo 120/60 znamená, že smlouvu na odkládání na Dlouhodobý investiční produkt můžete vypovědět po 120 měsících platnosti smlouvy a nejdříve v 60 letech. Pokud byste něco z toho porušili, musíte doplatit daň, a to až za 10 let zpětně. Toto se ale vztahuje na vybíranou část, a ne celek, protože ve smlouvě můžete mít klidně i několik produktů.
Kdy se dostanu k penězům v DIP?
Peníze, uložené v rámci DIP, jak už jsem psal, můžete jednorázově vybrat po dosažení 60 let a minimálně po 10 letech existence smlouvy, a to bez ztráty získané daňové výhody. Způsob jejich čerpání není následně nijak omezen, lze je například vyplatit v celé výši najednou nebo si je nechat pravidelně vyplácet.
Jak si mám nastavit DIP
Od uvedení DIP jsem čekal a sledoval, jak se vše bude vyvíjet, a jak budou různé společnosti postupně službu zařazovat do své nabídky. Nyní už je v nabídce u dostatku společností, a tak je i z čeho vybírat. Pro nastavení pro dlouhodobý investiční produkt není univerzální šablona. Tedy pokud si to nechcete na úkor efektivity zjednodušit, a nenecháte se nalákat na nějaké varianty z nabídky. Vždy totiž záleží na tom, jak máte nastavenou strategii, a podle toho pak společně vybereme vhodnou variantu a kombinace nástrojů na zhodnocení a daňové odpisy.
Chcete výhodné řešení na míru?
Napište mi přes modré tlačítko pod článkem, a sami zjistíte, jaké výhody z toho budete mít, a o kolik si polepšíte a ušetříte. Mám pro vás totiž pár informací a možností, které výrazně ulehčí rozhodování a zvýší výnosnost odkládání.
